SII: Presentaciones anuales SII

 

Las presentaciones anuales de los bienes de inversión y otras operaciones anuales con transcendencia tributaria al SII, se realiza desde la opción Presentaciones anuales SII del apartado SII de la Contabilidad.

 

 

• Bienes de Inversión.
• Otras operaciones de transcendencia tributaria.

 

Bienes de Inversión

En la pestaña Bienes de Inversión de las Presentaciones anuales SII se recogen automáticamente las compras realizadas de bienes de inversión con prorrata en los 4 años anteriores al actual, o en los 9 años anteriores en el caso de inmuebles.

 

 

Se han de cumplir las siguientes condiciones en la solución para la visualización de los bienes de inversión en la pestaña:

• El bien de inversión debe tener activado el indicador "Es bien de inversión".
• La adquisición debe haberse realizado en los 4 años anteriores o los 9 anteriores si son inmuebles.
• No tener informada una fecha de baja en un ejercicio anterior.
• Si tuviera informada fecha de baja del ejercicio actual, el motivo debe ser "Venta o transmisión".
• Tener prorrata en el ejercicio de la adquisición. En el apartado datos adquisición del bien de inversión se debe tener activado el indicador "Aplica prorrata sobre la factura", o activado el indicador "Aplicar regla de la prorrata" en el ejercicio de la Actividad.
• La diferencia entre los porcentajes de prorrata del ejercicio de la adquisición y la del actual deben ser de 10 puntos o más.

 

 

Una vez informados los bienes de inversión pulsa para visualizarlos.

 

 

Envío de las compras de bienes de inversión al SII

Para enviar las compras de bienes de inversión al SII, selecciona en primer lugar los bienes que desees enviar al SII, y a continuación, pulsa el botón en la parte superior de la ventana.

 

 

Libro de Registro para atender los Requerimientos de la AEAT de Bienes de Inversión

Puedes obtener el Libro de Registro para atender los Requerimientos de la AEAT de Bienes de Inversión en Excel desde la opción Informes de la Contabilidad.

En el apartado Libros registro en la parte izquierda de la ventana Informes selecciona Requerimientos AEAT. A continuación, en la parte derecha selecciona el Ejercicio y el Libro "S - Bienes de Inversión".

 

 

Otras operaciones con trascendencia tributaria

Las otras operaciones con trascendencia tributaria se informan manualmente en la pestaña Otras Operaciones de las Presentaciones anuales SII.

Alta de "Otras operaciones con trascendencia tributaria"

Pulsa el icono  para dar de alta las operaciones.

 

 

En el panel que se abre a la derecha de la ventana cumplimenta la información de la operación, en primer lugar selecciona el tipo de operación y la clave:

• Percepciones en metálico.
• Operaciones de seguros. En este tipo de operación deberás seleccionar también la clave correspondiente:
  • A - Indemnizaciones > 3.005,06
  • B - Primas o contraprestaciones > 3.005,06
• Agencias de viajes.

A continuación, informa la contraparte y el importe de la operación. 

 

 

Pulsa para guardar la operación.

 

 

Envío de las otras operaciones de trascendencia tributaria al SII

Para enviar las otras operaciones de trascendencia tributaria al SII, selecciona en primer lugar las operaciones que desees enviar al SII, y a continuación, pulsa el botón en la parte superior de la ventana.