Cómo trabajar con la regla de la prorrata

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A continuación, te detallamos cómo trabajar con la regla de la prorrata en la solución,en función si quieres trabajar con prorrata general o prorrata especial.
 

Prorrata general

Informar la prorrata general inicial

Para trabajar con la regla de la prorrata general en una empresa, accede a la pestaña "Actividades" de la Ficha del Cliente, y selecciona la actividad o actividades que quieras que se aplique la regla de la prorrata general.
 
 
Ficha del cliente Actividades
 
 
En el apartado Prorrata activa el indicador "Aplicar regla de la prorrata", y pulsa el icono Editar 2 del apartado Inicial para informar los datos iniciales de la prorrata: Tipo de prorrata y el Porcentaje inicial.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata
 
 
Selecciona el tipo de prorrata "General" e informa el porcentaje inicial de prorrata general aplicable al IVA soportado. 
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Datos iniciales
 
 
Una vez informado el porcentaje la solución desglosará automáticamente el total de IVA soportado, en IVA deducible y no deducible, a todas aquellas facturas recibidas que se informen a partir del momento en que se ha indicado aplicar la regla de la prorrata.
No se aplicará la regla de la prorrata a aquellas facturas recibidas que ya estuvieran informadas con anterioridad en la solución.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata General Datos iniciales informados
 
 

Contabilización de facturas recibidas con prorrata general

La solución desglosará automáticamente el total de IVA soportado en las facturas recibidas, en IVA deducible y no deducible
En el siguiente ejemplo, el total factura es de 1.210,00€, siendo la cuota de IVA de 210,00€:
  • IVA soportado deducible:       52,50€ (210,00€ x 25% de prorrata general inicial), que se acumulan en la cuenta 4720002100.  
  • IVA soportado no deducible: 157,50€ que se acumulan en la cuenta de compras 6000000001.
 
 
Nueva factura recibida prorrata general
 

Informar la prorrata general final

Al final del ejercicio contable, el usuario deberá informar el porcentaje final de la prorrata en la actividad o actividades en las que se aplica la regla de la prorrata en la pestaña "Actividades" de la Ficha del Cliente.
 
 
Ficha del cliente Actividades
 
 
En el apartado Prorrata pulsa el icono Editar 2 del apartado Final para informar el porcentaje final de la prorrata.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Datos finales
 
183684 - arrow move outline right A tener en cuenta:
El porcentaje aplicable de prorrata final debe ser calculado por el usuario. La solución no realiza automáticamente ningún asiento de regularización de la prorrata.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata General Datos finales informados
 

Cómo saber la diferencia entre la prorrata general inicial y la final para su contabilización

Para saber la diferencia entre la prorrata inicial y la final para su contabilización, selecciona el libro de Facturas recibidas en los Libros de registro / Oficiales de los informes de la contabilidad.
 
 
Informes Libros Registro Oficiales Facturas Recibidas Regularizacion
 
En Regularización puedes visualizar la diferencia entre la prorrata inicial y final.
 
 
Libro registro de facturas recibidas Regularizacion prorrata general
 
Una vez obtenido el importe de la regularización de la prorrata deberás contabilizar el asiento en el Diario.
 
 

Prorrata especial

Informar la prorrata especial inicial

Para trabajar con la regla de la prorrata especial en una empresa, accede a la pestaña "Actividades" de la Ficha del Cliente, y selecciona la actividad o actividades que quieras que se aplique la regla de la prorrata especial.
 
 
Ficha del cliente Actividades Prorrata especial
 
 
En el apartado Prorrata activa el indicador "Aplicar regla de la prorrata", y pulsa el icono Editar 2 del apartado Inicial para informar los datos iniciales de la prorrata: Tipo de prorrata y el Porcentaje inicial.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Especial
 
 
Selecciona el tipo de prorrata "Especial" e informa el porcentaje inicial de prorrata especial aplicable al IVA soportado. 
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Especial Datos iniciales
 
 
Una vez informado el porcentaje la solución desglosará el total de IVA soportado, en IVA deducible y no deducible, en aquellas facturas recibidas en las que se indique.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Especial Datos iniciales informados
 
 

Contabilización de facturas recibidas con prorrata especial

La solución desglosará automáticamente el total de IVA soportado en aquellas facturas recibidas que se indique, en IVA deducible y no deducible. Para indicar que se aplique la prorrata especial a una factura o a una de las Bases de la factura, selecciona la Base y pulsa el botón Datos de ampliación base (Datos de ampliacion base) en la parte superior de la ventana.
 
 
Nueva factura recibida prorrata especial
 
 
En el panel que se te abrirá en la parte derecha de la ventana, activa el indicador "Prorrata especial".
 
 
Factura recibida prorrata especial Datos ampliacion base
 
 
La solución desglosará automáticamente el total de IVA soportado, en IVA deducible y no deducible.
En el siguiente ejemplo, el total factura es de 1.210,00€, siendo la cuota de IVA de 210,00€:
  • IVA soportado deducible:       63,00€ (210,00€ x 30% de prorrata especial inicial), que se acumulan en la cuenta 4720002100.  
  • IVA soportado no deducible: 147,00€ que se acumulan en la cuenta de compras 6000000002.
 
 
Nueva factura recibida prorrata especial aplicada
 
 
183684 - arrow move outline right A tener en cuenta:
La aplicación de la prorrata especial se indica por Base en los datos de ampliación base de las facturas.
 
En la siguiente ventana, se muestra un ejemplo de aplicación de la regla de la prorrata especial a la primera de las bases de la factura.
 
 
Nueva factura recibida prorrata especial aplicada a una de las Bases
 

Informar la prorrata especial final

Al final del ejercicio contable, el usuario deberá informar el porcentaje final de la prorrata en la actividad o actividades en las que se aplica la regla de la prorrata en la pestaña "Actividades" de la Ficha del Cliente.
 
 
Ficha del cliente Actividades Prorrata especial
 
 
En el apartado Prorrata pulsa el icono Editar 2 del apartado Final para informar el porcentaje final de la prorrata.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata Datos finales
 
183684 - arrow move outline right A tener en cuenta:
El porcentaje aplicable de prorrata final debe ser calculado por el usuario. La solución no realiza automáticamente ningún asiento de regularización de la prorrata.
 
 
Ficha del cliente Actividad Prorrata General Datos finales informados
 

Cómo saber la diferencia entre la prorrata especial inicial y final para su contabilización

Para saber la diferencia entre la prorrata inicial y la final para su contabilización, selecciona el libro de Facturas recibidas en los Libros de registro / Oficiales de los informes de la contabilidad.
 
 
Informes Libros Registro Oficiales Facturas Recibidas Regularizacion
 
 
En Regularización puedes visualizar la diferencia entre la prorrata inicial y final.
 
 
Libro registro de facturas recibidas Regularizacion prorrata especial
 
 
Con este importe deberás contabilizar el asiento de regularización de la prorrata en el Diario.
 
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