Apertura fiscal de un nuevo ejercicio

a3innuva | Contabilidad

 

Cuando accedas por primera vez al ejercicio fiscal de una empresa que ya existía en el ejercicio anterior, deberás realizar el traspaso de la información del ejercicio anterior, en la opción Modelos.

Pulsa el botón "Traspasar Información del ejercicio anterior" para iniciar el proceso de la apertura fiscal del nuevo ejercicio. 

 

Traspasar informacion del ejercicio anterior

 

Qué datos se traspasan

Configuración

Configuración fiscal

Se traspasa del ejercicio fiscal anterior la siguiente información:

  • Los indicadores marcados en el ejercicio anterior en la configuración fiscal de la empresa.
  • Se calcula el rendimiento neto de las actividades en el ejercicio anterior.
    • El rendimiento neto de las actividades profesionales o empresariales en estimación directa, modalidad normal o simplificada se recoge de la casilla 03 (Rendimiento neto) del Modelo 130 del 4T.
    • El rendimiento neto de las actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras en estimación directa, modalidad normal o simplificada, no se puede calcular el rendimiento neto del modelo 130 porque estas actividades acumulan solamente ingresos en el bloque II del modelo. Actualmente no se traspasa.
    • El rendimiento neto de las actividades empresariales en estimación objetiva por módulos se traspasa de la Regularización del ejercicio anterior.

 

Periodificación

Se traspasa del ejercicio fiscal anterior la siguiente información:

  • La periodificación de los modelos,  mensuales y trimestrales, que tengan activo el mes de Diciembre o el 4T. La periodicidad será la del último periodo.
  • La periodificación de los modelos anuales activos.
    • Si no se traspasa el modelo 111 no se traspasa el modelo 190.
    • Si no se traspasa el modelo 115 no se traspasa el modelo 180.

 

Valores por defecto  

Se traspasa del ejercicio fiscal anterior toda la información.

 

Módulos empresariales

No se traspasan del ejercicio fiscal anterior las actividades con fecha de baja informada.

 

Configuración de la actividad

  • Si es actividad de temporada se traspasan los días del ejercicio anterior con la suma de los días de los cuatro trimestres.
  • Si la actividad es fija/discontinua se traspasa el indicador y los días de los trimestres. Si el primer trimestre tiene 91 días porque es año bisiesto, se traspasan 90 días. Si el año es bisiesto y en el año anterior en el 1T hay 90 días los sustituiremos por 91 días.
  • Si la actividad no es de temporada ni fija/discontinua se calculan automáticamente los días de los trimestres.
  • Se traspasan las horas convenio del personal asalariado.
  • Se cuentan las personas asalariadas con diferente NIF (o en blanco) del ejercicio anterior y se informan en Personas asalariadas ejercicio anterior.
  • Las unidades de personal asalariado de regularización se traspasan a Unidades de personal asalariado ejercicio anterior.

 

Unidades

  • Personal
    • Se traspasan las líneas que no tengan fecha de baja.
    • No se traspasan los días de IT. Las horas de IT se traspasan como automáticas.
    • Se mantienen los indicadores automático/manual y sus importes, excepto los de IT.
  • Resto de módulos
    • Se traspasan las líneas que no tengan fecha de baja.
    • Se mantienen los indicadores automático/manual y sus importes.

 

Datos iniciales

  • El cálculo de la minoración por empleo en automático.
  • No se traspasan las amortizaciones.
  • No se traspasan los índices correctores.

 

Regularización

  • El cálculo de la minoración por empleo en automático.
  • No se traspasan las amortizaciones.
  • los índices correctores de la regularización se traspasan a la situación inicial y final del ejercicio que se crea.
  • Índice corrector de Nueva actividad:
    • Si en el ejercicio anterior se ha seleccionado el indicador 0,80 (primer año) a este ejercicio se traspasará el indicador 0,90 (segundo año).
    • Si en el ejercicio anterior se ha seleccionado el indicador 0,90 (segundo año) a este ejercicio se traspasará como “No aplica” (a partir del tercer año ya no hay).
    • Si en el ejercicio anterior se ha seleccionado el indicador 0,60 (primer año discapacitados) a este ejercicio se traspasará el indicador 0,70 (segundo año discapacitados).
    • Si en el ejercicio anterior se ha seleccionado el indicador 0,70 (segundo año de discapacitados) a este ejercicio se traspasará el indicador como “No aplica”.

 

Comisiones de loterías

  • No se traspasan las comisiones y retenciones en blanco.

 

IVA a compensar

  • Si el IVA del modelo 303 del último periodo es a compensar y el modelo se ha presentado o generado, se traspasará el importe al "IVA a compensar de periodos anteriores" del primer periodo del modelo 303.

 

Perceptores

  • No se traspasan los perceptores de los modelos 111 y 115.
  • Se traspasan los datos adicionales de los perceptores del 190.

 

Modelos 303 y 390

  • Se traspasan los representante de Persona física.
  • Se traspasan los representantes de Persona jurídica.

 

    • ¿Te ha resultado útil esta página?
    • ¡Gracias por votar!
    • 2 valoraciones: 4 sobre 4 de media
    • ¿Te ha resultado útil esta página?
    • ¡Gracias por votar!
    • 2 valoraciones: 4 sobre 4 de media