SII - IVA diferido

a3ERP | gestión para PYMES


Recuerda que...
Por el momento, a3ERP no trata el IVA diferido de forma automática. No obstante, a continuación, te indicamos el proceso a seguir para informar el importe manualmente y poderlo tramitar con el SII.

 

Explicación del proceso

  1. Entrar la factura de importación de la forma habitual (proveedor extranjero) como siempre. No sube al SII
  2. Crear un proveedor con los datos de la propia empresa, pero la cuenta contable, en vez de una 400.xx sería una 475.xx de IVA DIFERIDO.
  3. Entrar una factura de agente de aduanas:  Se entra con tipo operación agente de aduanas, pero en el apartado IVA IMPORTACIÓN no se rellena nada.  (aún no tenemos el DUA)
  4. Nos llega el certificado IVA (el DUA): Entramos otra factura agente de aduanas, con el proveedor la propia empresa (creado en el punto 2), con 1 línea importe 0 y en IVA IMPORTACIÓN, se entra la base, IVA. En proveedor importación, ponemos otra vez al proveedor empresa (no el proveedor extranjero), y el Nº DUA.
  5. Se envían ambas facturas de agente de aduanas al SII.
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