Módulo de Hacienda 2021.00.03 de a3ERP: Cambios Legales
Aplica a: a3ERP
La nueva versión de a3ERP Hacienda 2021.00.03 incluye:
1.- Adaptación de los modelos mensuales 111, 115, 303 y 349
2.- I.G.I.C.: adaptación del 415 y 417
1.- Adaptación de los modelos mensuales 111, 115, 303 y 349
Se adaptan para el ejercicio 2021 los modelos 111, 115, 303 y 349 (mensual/ trimestral).
1.1.- Modelo 303
Se incorpora en la aplicación la adaptación y presentación del modelo 303 correspondiente al ejercicio 2021.
Los cambios legales adaptados son los siguientes:
1.- Modificaciones en la ventana "Declarante" del modelo 303
Se realizan las siguientes modificaciones en la ventana "Declarante" del modelo 303:
- Se sustituye el desplegable "Inscrito en el registro de devolución mensual" por el nuevo indicador: "Sujeto pasivo inscrito en el Registro de Devolución mensual (art. 30)".
- Se sustituye el desplegable "Tipo de tributación" por el indicador: "Sujeto pasivo que tributa exclusivamente en el régimen simplificado".
- Se sustituye el apartado "Auto de declaración de concurso dictado en el periodo" por el indicador "Sujeto pasivo declarado en concurso de acreedores en el presente período de liquidación".
- Se añaden dos nuevos indicadores "Preconcursal" y "Postconcursal".
- Nueva ubicación del campo "Fecha en la que se dictó el auto de liquidación del concurso".
- Se modifica el literal de los siguientes indicadores:
- "Está autorizado a presentación conjunta" pasa a denominarse "Autoliquidación conjunta"
- "Ha optado por el régimen especial de criterio de Caja (art. 163 undecies LIVA)" se cambia por: "Sujeto pasivo acogido al régimen especial criterio de Caja (art. 163 undecies LIVA)".
- "Es destinatario de operaciones a las que se le aplique el régimen especial criterio de Caja" se cambia por: "Sujeto pasivo destinatario de operaciones acogidas al régimen especial criterio de Caja"
Asimismo, también se modifica la denominación de los siguientes indicadores:
- ¿Ha llevado voluntariamente los libros de registro del IVA a través de la Sede electrónica de la AEAT durante el ejercicio?, pasa a denominarse: "Sujeto pasivo acogido voluntariamente al SII"
- ¿Está exonerado de la Declaración-resumen anual del IVA, modelo 390?, se cambia por "Sujeto pasivo exonerado de la Declaración-resumen anual del IVA, modelo 390"
- ¿Existe volumen de operaciones (art. 121 LIVA)?, se cambia por: "Sujeto pasivo con volumen anual de operaciones distinto de cero (art. 121 LIVA)"
2.- Modificaciones en el modelo 303
En el apartado Identificación de la página 1 del modelo:
- Se unifican los campos Apellidos y Nombre en un único campo.
- Se actualizan literales de los indicadores.
- Nuevo indicador "Sujeto pasivo acogido voluntariamente al SII".
En el apartado Resultado de la página 3 del modelo:
- La casilla del modelo "Cuotas a compensar pendientes de periodos anteriores" pasa a ser la casilla 110.
- Se crean dos casillas nuevas:
- La casilla 78 "Cuotas a compensar aplicadas en este período".
- La casilla 87 "Cuotas a compensar pendientes para períodos posteriores".
En el apartado "Exclusivamente a cumplimentar en el último período de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA" de la página 3 del modelo:
- La casilla 93 cambia el nombre de "Entregas intracomunitarias exentas" a "Entregas intracomunitarias de bienes y servicios". En este campo se consignarán los importes de todas las facturas de venta con tipo de operación intracomunitarias (independientemente del tipo de factura).
3.- Posibilidad de imprimir el borrador del modelo 303
Se adapta la aplicación para enviar a la AEAT el borrador del modelo 303 en formato PDF.
2.- I.G.I.C.: adaptación del 415 y 417
Adaptación del modelo anual 415 para el ejercicio 2020 y 417 en presentación mensual o trimestral para el ejercicio 2021.