Como trata facturas en criterio de caja a3ERP

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Este documento es un ejemplo de cómo trata a3ERP la facturas en criterio de caja en la liquidación de IVA y en el modelo 303.

Hacemos dos facturas en agosto de un proveedor en criterio de caja, una la pago en agosto y la otra no:

 

Pagada en agosto:

 

factura pagada en agosto

 

Pendiente:

 

factura pendiente

 

Sacamos la liquidación de IVA de agosto:

En la base imponible me muestra las dos facturas, en cuota IVA solo  el IVA de la que he pagado:

 

Liquidación de agosto

 

En el modelo 303:

En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja de ese periodo estén pagadas o no.

 

modelo 303

 

En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29 salen todas las facturas  que tenemos que declarar de ese periodo y las de criterio de caja salen las que hemos pagado en ese periodo.

modelo 303

 

Ampliamos el ejemplo:

Y hacemos una factura de julio y la pago en agosto:

 

factura julio y pagada en agosto

 

Sacamos la liquidación de julio:

Me muestra la base pero cuota IVA no sale nada porque está pendiente pagar:

 

liquidación julio

 

En el modelo 303 de julio:

 

En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja ese periodo estén pagadas o no.

modelo 303

 

En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29 no sale nada porque no hemos pagado esa factura en ese periodo y no la tenemos que deducir:

 

modelo 303

 

 

Si miramos la liquidación de agosto ahora:

 

Vemos que en base imponible sale las factura de agosto pero en cuota sale la cuota de las facturas que hemos pagado en agosto (una de julio y una de agosto).

 

liquidación

 

Si le damos al detalle lo vemos más claro de dónde viene los importes.

 

detalle de facturas

 

En el modelo 303 de agosto:

En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja ese periodo estén pagadas o no.

Sigue saliendo igual que antes porque no influye la factura de julio, muestra solo las facturas en criterio de caja de agosto estén pagadas o no

 

modelo 303

 

En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29.

Sí que tiene en cuenta la factura pagada en agosto de julio porque hay que declararla este mes y me la suma a la pagada de agosto.

 

modelo 303

 

 

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