Versión 2019.5 a3ASESOR | soc. Cambios Legales y Novedades

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Relación de novedades y cambios legales de versión 2019.5 de a3ASESOR | soc:

Cambio legal

Real Decreto 19/2020. Presentar Impuesto de sociedades sin aprobar las Cuentas Anuales

Novedades

Presentación Directa a la AEAT. Presentación masiva de los modelos 200 y 202

 

Cambio legal

 

Real Decreto 19/2020. Presentar Impuesto de sociedades sin aprobar las Cuentas Anuales

 

Se adapta la aplicación a las especificaciones establecidas en el Real Decreto 19/2020 según el cual se amplía el plazo de presentación de las Cuentas Anuales, pero el plazo para presentar el modelo 200 – Impuesto de sociedades sigue siendo el habitual, desde el 01/07/2020 hasta el 25/07/2020. Nota de la AEAT

 

Como afecta a la aplicación

En el momento de presentar el Impuesto de Sociedades puedes encontrarte con dos situaciones, que te explicamos a continuación:

1.      Las Cuentas Anuales están aprobadas.

2.      Las Cuentas Anuales NO están aprobadas.

 

1. Las Cuentas Anuales están aprobadas.

Si las Cuentas Anuales de la sociedad están aprobadas, no tienes que hacer nada, la presentación del modelo 200 se realiza de la forma habitual.

 

2. Las Cuentas Anuales no están aprobadas

Si las Cuentas Anuales de la sociedad NO están aprobadas, en la ventana principal se incorpora el botón .

 

rd192020

 

Antes de presentar el modelo 200, tienes que informar de que se trata de una declaración en que las Cuentas Anuales está sin aprobar, para ello marca el indicador “Cuentas anuales sin aprobar / Declaración correspondiente art. 124.1 LIS sin aprobar CCAA”.

 

cuentas sin aprobar

 

Cuando las Cuentas Anuales se aprueben

  • Si no habido ninguna modificación en la aprobación de las Cuentas Anuales respecto las cuentas formuladas, no hay que realizar ninguna presentación más.

 

  • En el caso de que si existan modificaciones en las Cuentas Anuales aprobadas, tienes que realizar una nueva declaración marcando el indicador “Nueva declaración art. 12.2 RDL 19/2020” y se habilitarán los campos Nº de justificante e Importe a ingresar/devolución declaración originaria para que cumplimentes los datos.

 

nueva declaracion

 

Complementarias

En los casos anteriores, si necesitas realizar una declaración complementaria, tienes que marcar el indicador correspondiente y cumplimentar el apartado “Importe Ingreso / Devolución” con los datos correspondientes.

 

complementaria

 

 

Novedades

 

Presentación Directa a la AEAT. Presentación masiva de los modelos 200 y 202

Se incorpora la presentación masiva individual de los modelos 200 y 202 en el caso de disponer de a3doc cloud colaborativo (Pack M o superior).

La presentación directa masiva individual de declaraciones a la Agencia Tributaria sólo es posible realizarla con aquellas declaraciones positivas con forma de pago "Domiciliación bancaria", y declaraciones negativas.

 

Asistente de presentación masiva

 

1.- En el asistente de presentación telemática desde la opción "Listados / Oficiales / Telemática por lotes / Nueva presentación", tras confirmar los datos del despacho, seleccionar la liquidación a presentar, elegir la forma de pago "Domiciliación bancaria" en el caso de declaraciones positivas, escoger la situación de las declaraciones, y seleccionar las declaraciones, visualizarás la ventana del nuevo módulo de “Presentación directa a la Agencia Tributaria”.

 

PDA incio

 

2.-  En el panel de la izquierda se muestran los datos de la presentación: modelo a presentar, período, persona de contacto y teléfono, forma de pago / devolución, y las declaraciones de las empresas a presentar.

Pulsando el botón “Ver empresas” en el panel de la izquierda, puedes visualizar una lista con todas las sociedades incluidas en la presentación.

 

PDA ver empresas

 

 

3.- Si los datos de las declaraciones son correctos, realiza la presentación de las declaraciones.

 

Por defecto, en la ventana aparece el certificado del Despacho (siempre que esté informado en “Datos del Despacho”, en "Parámetros Generales”). No obstante, puedes modificarlo a través del botón “Cambiar certificado” y seleccionar el que corresponda. El certificado informado será el que se guardará para este cliente, mostrando éste por defecto en las sucesivas presentaciones.

Recuerda marcar la casilla de “Acepto presentar la declaración con el siguiente certificado” antes de realizar efectivamente la presentación.

 

pda acepto certificado

 

Al pulsar en el botón de “Presentación Declaración”, se realizará la presentación de cada una de las declaraciones.

 

PDA presentar declacioens

 

Mientras se está realizando la presentación de las declaraciones no podrás realizar ninguna acción sobre la ventana.

 

PDA resultado presentacion

 

Según se van presentando las declaraciones se visualizará la respuesta de la presentación:

  • verde Verde – presentación correcta.
  • rojo Rojo – presentación errónea.

 

Cuando finaliza la presentación de todas las declaraciones, pulsando el botón visualizar puedes comprobar el justificante de la declaración o error de la presentación.

 

detalle presentación

 

Si activas el indicador “Compartir con mi cliente en a3DOC” se compartirá de manera automática, el Justificante de la Presentación en el repositorio documental de a3doc cloud de tu cliente. Para las siguientes presentaciones del cliente seleccionado por defecto se compartirá el justificante del modelo presentado.

 

Al cerrar la ventana de la “Presentación directa a Agencia Tributaria”:

  • Se publicarán los justificantes de todas las declaraciones presentadas correctamente en a3doc cloud.
  • Se modifica la situación a “EI - entregado por internet” de cada uno de los modelos presentados correctamente.

 

Mantenimiento de presentaciones realizadas

Las presentaciones realizadas mediante la “Presentación directa a Agencia tributaria” las puedes visualizar desde “Listados Oficiales /Telemáticas por lotes/ Presentaciones realizadas”.

 

Los estados disponibles de la presentación generada mediante “Presentación directa a Agencia tributaria": Entregado AEAT y Publicado a3doc.

PDA estado presentacion

 

 Si haces doble click sobre una línea de la presentación realizada mediante “Presentación directa a Agencia tributaria se muestra el estado de cada una de las declaraciones, además tienes la posibilidad de visualizar el PDF de las declaraciones presentadas pulsando el botón .

 

 

 

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