Chequeo. El importe de casilla 1002 del pasivo debe ser mayor que la casilla 1159 Reserva dotada de nivelación
Aplica a: a3ASESOR | soc
A tener en cuenta
La AEAT a fecha 12/07/2019 ha modificado la validación que estaba realizando de la reserva de nivelación (Casilla 1002 debe ser igual o mayor a la casilla 1159). Para poder presentar el modelo 200 debes omitir el Chequeo de la aplicación a3AESOR | soc y continuar con el proceso de presentación.
Si aparece el siguiente mensaje de chequeo: "El importe informado en la casilla 01002 del pasivo del balance debe ser mayor o igual que la casilla 1159 Importe de la reserva dotada de la reserva de nivelación"
Debes comprobar los siguientes datos:
Pasivo del balance
Accede a “Balance” y verifica el importe de la “Casilla 1002 – Reserva de nivelación” del Patrimonio neto y pasivo.
Reserva de Nivelación
Accede a “Correcciones / Reserva de nivelación” al apartado “Dotación de la reserva” y comprueba el importe de la “casilla 1159 – Importe de la reserva dotada”.
Solución
Debes comprobar que el importe de la “casilla 1159- Importe de la reserva dotada” es inferior o igual que la “casilla 01002- Reserva de nivelación” del pasivo del balance.
Que revisar en otros planes contables
Tipo de Plan Contable |
VALIDACIÓN |
Plan Contable General (normal, abreviado y pymes) |
Se comprueba que la casilla 01002 de la página 5 sea mayor o igual a la casilla 01159 de la página 18 bis. (salvo para claves de caracteres 00009 y 00010). |
Plan Contable entidades de Crédito |
Se comprueba que la casilla 00763 de la página 29 sea mayor o igual a la casilla 01159 de la página 18 bis. (salvo para claves de caracteres 00009 y 00010) |
Plan Contable Aseguradoras |
Se comprueba que la casilla 01002 de la página 37 sea mayor o igual a la casilla 01159 de la página 18 bis. (salvo para claves de caracteres 00009 y 00010) |
Plan Contable Fondos de Inversión
|
Se comprueba que la casilla 01002 de la página 45 sea mayor o igual a la casilla 01159 de la página 18 bis. (salvo para claves de caracteres 00009 y 00010) |
Plan contable Garantía Reciproca |
Se comprueba que la casilla 01002 página 50 sea mayor o igual a la casilla 01159 de la página 18 bis. (salvo para claves de caracteres 00009 y 00010) |