Cómo informar los dividendos y demás rendimientos derivados de la participación en fondos propios de entidades

a3ASESOR | ren

 

Para informar los dividendos y demás rendimientos derivados de la participación en fondos propios de entidades, acceda a la Relación de Elementos pulsando el botón Botón Relación de Elementos de la parte inferior derecha de la ventana del Mantenimiento de Declaraciones, y en la ventana Relación de Elementos realice el alta del elemento correspondiente:

 

AC

Acciones

PA

Participaciones

FI

Fondos de inversión

SI

Sociedades de inversión

 

La ventana Ampliación de Capital Mobiliario permite la entrada de todos aquellos rendimientos que provengan del capital mobiliario, pudiendo informar los datos para el Impuesto sobre la Renta y para el Impuesto sobre el Patrimonio.

Para cumplimentar los datos, acceda a los campos activados (color verde) e indique los datos que correspondan. Los campos desactivados (color blanco) se informan de forma automática aunque pueden ser modificados manualmente pulsando el botón Botón Modificación adjunto al campo.

 

En el apartado Datos generales si informa el Número de Cuenta o Contrato, el campo “Descripción” recoge automáticamente el nombre del Banco, siempre que este campo no tenga informada ninguna descripción.

Aquellos elementos que tengan informada una fecha de baja no serán traspasados al ejercicio siguiente. Muy útil para no tener que eliminar los elementos al año siguiente, así como para que no aparezcan como documentación a solicitar cuando confeccione los listados Mailing del año siguiente.

 

Ampliación de Capital Mobiliario

 

En el resto de apartados de la ventana se informan los datos económicos de los rendimientos de capital mobiliario obtenidos por los declarantes, para el cálculo del Impuesto sobre la Renta y del Impuesto de Patrimonio.

 

En el apartado Datos Renta informe los rendimientos procedentes por la participación en fondos propios de cualquier tipo de entidad. En el caso de transmisión de acciones es necesario informar la denominación de las acciones transmitidas, es decir, la Sociedad Emisora de las acciones.

 

En los elementos del tipo FI (Fondos de inversión) y SI (Sociedades de inversión) pulsando el botón Botón Venta del Fondo de Inversión de la ventana accederá a la ventana Venta Fondo Inversión, en la cual puede informar las ganancias o pérdidas patrimoniales imputables por la venta del fondo de inversión.

 

El Histórico de Títulos al que puede acceder pulsando el botón Botón Histórico de Acciones y Participaciones, le permite realizar un seguimiento de la compraventa de acciones y participaciones, y la introducción de aquellos datos necesarios para el cálculo de las variaciones patrimoniales en el caso de producirse la enajenación de estos.

 

Los datos informados en el apartado Datos Patrimonio serán trasladados automáticamente a la declaración de Patrimonio para su cálculo. La aplicación tomará como valor fiscal a declarar en la declaración de Patrimonio, la cantidad mayor entre el valor nominal total (nº de títulos x valor nominal unitario) y el valor fiscal total (nº de títulos x valor fiscal unitario). Para el caso de valores representativos de participaciones en fondos propios de entidades negociadas en bolsa, seleccione la opción “Si” en el campo "Negociado en bolsa". Los campos activados en este apartado cambian para adaptarse al sistema de cálculo (que es diferente si cotizan en Bolsa o no).

En este mismo apartado dispone del indicador "Activo en Cálculo de Patrimonio". Su función es la de incluir o no un elemento en el cálculo de dicha declaración.

Si el elemento informado está exento de la declaración de Patrimonio marque el indicador "Exento".

 

En el apartado Usufructo o Nuda Propiedad se informa el tipo de titularidad que ejerce el declarante sobre el elemento (pleno dominio, usufructo o nuda propiedad). En caso de la propiedad del elemento a un usufructo, indique si este es temporal o vitalicio y la duración del usufructo en caso de que éste sea temporal o año de nacimiento en caso de ser vitalicio.

 

Pulsando el botón Botón Modelo 720 dispone de la posibilidad de importar los rendimientos informados en el modelo 720 del declarante para confeccionar su declaración.

 

Pulsando el botón Botón Liquidez accederá a la ventana Liquidez, la cual muestra el cálculo de la liquidez del elemento, que se refleja en conceptos como la renta líquida, las inversiones y las desinversiones.

    • ¿Te ha resultado útil esta página?
    • ¡Gracias por votar!
    • 2 valoraciones: 3 sobre 4 de media
    • ¿Te ha resultado útil esta página?
    • ¡Gracias por votar!
    • 2 valoraciones: 3 sobre 4 de media