Prorrata general. Cómo informar el porcentaje final de prorrata

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Accede al apartado Empresas / Mantenimiento de Datos / Empresa y pulsa el botón "Prorrata" para informar el porcentaje final de prorrata.

 

Acceso a la prorrata en el Mantenimiento de Datos

 

A tener en cuenta

El porcentaje aplicable de prorrata final debe ser calculado por el usuario.

Si la empresa ya trabajaba con prorrata, al abrir el ejercicio la prorrata final informada se traspasará como prorrata inicial del siguiente año. En el caso que sea el primer año que la empresa trabaja con prorrata deberá informar en "% inicial" el 100%, de este modo toda la cuota de IVA es considerado totalmente deducible, y al final de año informar el % final de prorrata correspondiente.

 

Configuracion de la prorrata

  

Procedimiento de Regularización

Una vez conozcas el porcentaje de prorrata definitivo accede de nuevo a la ventana Prorrata e informa el porcentaje final.

 

Configuracion de la prorrata general final

 

Al pulsar "Aceptar", la aplicación realiza un asiento de regularización, no se modifica ninguna factura aunque sí que se recalculan los importes de IVA soportado de las facturas con prorrata. Este recálculo provocará unas diferencias de cuota deducible, que se regularizarán automáticamente en el 4T.

La aplicación muestra un mensaje informativo indicando si se quiere realizar la regularización automática de los modelos de IVA en el último período.

 

Mensaje modificacion prorrata

 

Pulsa el botón "Asiento" para acceder al asiento de regularización de prorrata realizado automáticamente por la aplicación.

 

Acceso al asiento de prorrata desde la configuracion de la prorrata

 

Asiento de regularizacion de prorrata

 

En la casilla 44 del modelo 303 del cuarto trimestre recoge el importe correspondiente al asiento de regulación de prorrata.

 

Modelo 303 Pagina 1 Casilla 44 Regularizacion por aplicacion del porcentaje definitivo de prorrata

  

Cómo visualizar el desglose de IVA deducible y no deducible

Para consultar el desglose de IVA deducible y no deducible, accede a Listados / Oficiales / Libro de Registros del menú principal, y obtén un listado de Facturas Recibidas.

 

listado libro de registros Facturas recibidas

 

En la parte inferior del listado podrás visualizar el desglose de IVA.

 

listado libro de registros Facturas recibidas por pantalla 

 

Al listar el Libro de Registros de una empresa con prorrata se desglosa por % inicial y % final si estos son distintos. 

La Regularización calcula la diferencia entre el IVA deducible del % inicial menos el IVA deducible del % final.

También puedes comprobar el desglose de IVA en el apartado "Resumen de IVA"

 

Prorrata general en el Resumen de IVA del MAntenimiento de Datos

 

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