Cómo se reflejan los Apuntes en los diferentes Modelos Oficiales

Recuerde que desde Mantenimiento de Apuntes, puede dar de alta cinco tipos de asientos:

• Apuntes.
• Facturas Expedidas.
• Facturas Recibidas.
• Bienes de Inversión.
• Provisión.

Modelos 300 / 303/ 310 / 320 / 330 / 332

Todos los asientos tipo Factura Recibida, Factura Expedida o tipo Bien de Inversión se interpretan como facturas oficiales y según el tipo de operación indicado, reflejarán en el modelo correspondiente, las cuotas de IVA.

En la parte inferior de la ventana, se encuentra el apartado de IVA donde puede comprobar que, en cada apunte, queda reflejado el importe correspondiente al IVA.

Estos asientos se trasladan automáticamente al modelo de liquidación que la empresa tenga configurado en la ventana Impresos de Mantenimiento de Datos, teniendo siempre en cuenta el tipo de operación indicado en la factura.

Modelo 347

Para que un asiento quede reflejado en el modelo 347, debe asegurarse que en el Registro de IVA del Mantenimiento de Apuntes tiene indicado el impreso correspondiente.

Si en el apartado de IVA no aparece este modelo desde la cuenta del cliente/ proveedor, compruebe que está marcado que acumula al 347. Desde la opción Mantenimiento Plan Contable acceda a la ventana Tratamiento de Cuentas haciendo doble clic sobre la cuenta del cliente/ proveedor.

En la parte inferior derecha de la ventana se encuentra el apartado Acumulados de impresos, asegúrese que en la línea del modelo 347 tiene marcado que acumula en el 347 ().

Modelo 349

Para que un asiento vaya al 349, en el apartado de IVA del Mantenimiento de Apuntes, debe marcar que se trata de una Operación tipo 3, es decir, Adquisición Intracomunitaria, o Entrega Intracomunitaria.

También es importante comprobar que en el apartado de IVA, aparezca reflejado el 349.

Modelo 390

Recuerde que el 390 es un resumen de IVA del ejercicio. Por este motivo, la aplicación realiza el 390 a partir de los datos listados en los modelos anteriores.

Únicamente recogerá los datos de Mantenimiento de Apuntes cuando no exista ninguna diferencia entre los modelos de IVA manuales y automáticos.

Modelo 110 / 111 /190

Este impreso, recoge todas las retenciones y pagos a cuenta de los rendimientos de trabajo, de actividades profesionales, de actividades agrícolas o ganaderas y premios.

• Al dar de alta una factura, informe en el apartado de IVA del asiento, el importe de la retención, y en la casilla destinada al impreso, el tipo de retención de la que se trata:
  • Profesional dineraria de carácter general .......................... (190-G01-D)
  • Profesional dineraria, tabacalera, ag. Serguros, L.A.E ........... (190-G02-D)
  • Profesional dineraria, inicio act. profesional....................... (190-G03-D)
  • Agrícola y ganadera dineraria, de carácter general................ (190-H01-D)
  • Agrícola y ganadera dineraria, engorde porcino y avicultura..... (190-H02-D)
  • Agrícola y ganadera dineraria, contraprestación act. forestal.... (190-H03-D)
  • Profesional en especie, de carácter general ....................... (190-G01-E)
  • Profesional en especie, tabacalera, ag. Serguros, L.A.E ......... (190-G02-E)
  • Profesional en especie, inicio act. profesional..................... (190-G03-E)
  • Agrícola y ganadera en especie, de carácter general.............. (190-H01-E)
  • Agrícola y ganadera en especie, engorde porcino y avicultura.... (190-H02-E)
  • Agrícola y ganadera en especie, contraprestación act. forestal.. (190-H03-E)

• Al dar de alta un asiento tipo apunte, que contenga la cuenta “4751 Hacienda Pública, acreedor por retenciones practicadas”, la aplicación le dará la posibilidad de seleccionar el impreso donde debe aparecer la retención.

Seleccionado el impreso, accederá a la ventana de mantenimiento de registros manuales del modelo, para informar todos los datos necesarios para su cumplimentación.

Modelo 115/180

La metodología para llevar un apunte al 115/180, es la misma que la explicada en el apartado anterior, pero seleccionando en el campo “Impreso” una de las siguientes opciones:

• Dineraria.............................. (180-Di)
• En Especie............................ (180-Es)

Modelo 123/193

Al dar de alta un asiento tipo apunte, que contenga la cuenta “4751 Hacienda Pública, acreedor por retenciones practicadas”, la aplicación le dará la posibilidad de seleccionar el impreso donde debe aparecer la retención.

Seleccionado el impreso, accederá a la ventana de mantenimiento de registros manuales del modelo, para informar todos los datos necesarios para su cumplimentación.