Versión 7.31 a3ASESOR | con. Novedades
Aplica a: a3ASESOR | con
Relación de novedades incorporadas en la versión 7.31 de a3ASESOR | con:
- Modelo 303 correspondiente al ejercicio 2021
- Modelo 180. Inmuebles en la comunidad foral de Navarra
- Modelo 182. Porcentajes de deducción
- Modelo 190. Nuevas subclaves dentro de la clave L de Rentas exentas
>> Novedades
- Importaciones al 0% de IVA
- Presentación directa a la agencia tributaria. Validación del titular del certificado
Cambios legales
Modelo 303 correspondiente al ejercicio 2021
Se incorpora a la aplicación la adaptación y presentación del modelo 303 correspondiente al ejercicio 2021.
Los cambios legales adaptados son los siguientes:
En el apartado Identificación de la página 1 del modelo:
- Se unifican los campos Apellidos y Nombre en un único campo.
- Se actualizan literales de los indicadores.
- Nuevo indicador "Sujeto pasivo acogido voluntariamente al SII".
En el apartado Resultado de la página 3 del modelo:
- La casilla del modelo "Cuotas a compensar pendientes de periodos anteriores" pasa a ser la casilla 110.
- Se crean dos casillas nuevas:
- La casilla 78 "Cuotas a compensar aplicadas en este período".
- La casilla 87 "Cuotas a compensar pendientes para períodos posteriores".
En el apartado "Exclusivamente a cumplimentar en el último período de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA" de la página 3 del modelo:
- La casilla 93 del modelo recoge las "Entregas intracomunicarias de bienes y servicios" realizadas en el ejercicio.
Modelo 180. Inmuebles en la comunidad foral de Navarra
Se adapta la aplicación al proyecto de orden, en la que indica que en el apartado "situación del Inmueble" si está ubicado en la comunidad foral de Navarra se debe informar.
Modelo 182. Titular de patrimonio protegido y Porcentajes de deducción
Se adapta la aplicación a al proyecto de orden, dónde especifica que el titular o administrador de un patrimonio protegido
debe cumplimentarse en el registro del declarado, en lugar de en el del declarante como se hacía hasta ahora.
Titular de patrimonio protegido
Al seleccionar la naturaleza del declarante "Titular o administrado de un patrimonio protegido", al situarse en el apartado "NIF y Apellidos y nombre" se muestra el texto aclaratorio "Indique el NIF del titular genérico"
En "Mantenimiento de registros manuales" para las claves C, D y E se incorpora el indicador "Titular patrimonio protegido diferente" para indicar que en este declarado el titular del patrimonio protegido es diferente del informado en "Datos del declarante". Si marcas el indicador puedes cumplimentar el NIF y Apellidos y nombre del titular del patrimonio protegido.
Nuevos porcentajes
Los nuevos porcentajes son los siguientes:
Clave A:
- Para persona física pasan del 30,35 y 75 al 35, 40 y 80 %.
- Para Atribución de rentas pasan de 30, 35, 40 y 75 al 35, 40 y 80 %.
Clave B:
- Para persona física pasan del 35, 40 y 80 al 40, 45 y 85 %.
- Para Atribución de rentas pasan de 35, 40, 45 y 80 al 40, 45 y 85 %.
- Nueva Deducción mecenazgo del 15%.
- El porcentaje del 30 pasa al 50 %.
Modelo 190. Nuevas subclaves dentro de la clave L de Rentas exentas
En el modelo 190, resumen anual de retenciones del trabajo y actividades, para el ejercicio 2020 dentro de la clave L se modifican la subclave 22 y la 28 y se añaden dos subclaves nuevas 29 y 30.
La anterior subclave 28 que incluía Otras rentas exentas distintas a las específicamente señaladas en las anteriores subclaves, pasa a ser ahora la 30.
La subclave 22 incluirá a partir de ahora las ayudas establecidas por Comunidades Autónomas o por entidades locales para atender, con arreglo a su normativa, a colectivos en riesgo de exclusión social, situaciones de emergencia social, necesidades habitacionales de personas sin recursos o necesidades de alimentación, escolarización y demás necesidades básicas de menores o personas con discapacidad cuando ellos y las personas a su cargo, carezcan de medios económicos suficientes, exentas en virtud de lo establecido en la Ley del Impuesto.
La subclave 28 ahora incluye las prestaciones económicas establecidas por las Comunidades Autónomas en concepto de renta mínima de inserción para garantizar recursos económicos de subsistencia a las personas que carezcan de ellos y que estén exentas en virtud de lo establecido en la Ley del Impuesto.
La subclave 29 incluye la prestación económica de la Seguridad Social correspondiente al ingreso mínimo vital.
Novedades
Importaciones al 0% de IVA
Resumen de IVA
Este importe se recoge en el resumen de IVA/IGIC como "Importaciones bienes corrientes con tipo 0".
Presentación directa a la agencia tributaria. Validación del titular del certificado
Al realizar la presentación de los modelos mediante la Presentación Directa con la Agencia Tributaria se valida por parte de la AEAT el certificado digital con el que se presentan los impuestos, y en caso de detectar el certificado como no valido no se permite realizar la presentación.
Con esta nueva versión, se permitirá realizar la presentación de modelos con certificado digital obtenido a través de cualquier entidad certificadora.
Pasos a realizar:
Presentación individual
- Seleccionar otro certificado válido, mediante la opción “Cambiar certificado”.
- Verificar los datos del certificado en la opción “Informar datos certificado” donde tienes que informar el “Nombre del titular y el NIF”, estos datos se intentarán cumplimentar automáticamente. Si los campos “Nombre titular y NIF” aparecen en blanco, sin información, debes informar de forma manual los datos tal y como está registrado el certificado. Pulsa aquí para saber cómo comprobar los datos del certificado.
Una vez informados pulsa “Guardar” y presenta los modelos correspondientes. Estos datos se vinculan al certificado y las siguientes presentaciones que realices desde el equipo con este certificado ya se hará la presentación directa de forma automática, sin tener que volver a informarlos.
Presentación masiva
En presentación masiva de modelos, se mostrará siempre el botón “Informar datos certificado” con los datos del titular del certificado informados. En caso que el certificado seleccionado no se detecte como certificado no valido, deberá informar los datos correctos del titular del certificado, Nombre y NIF.
Acceso directo a los ficheros a presentar
Novedades anteriores
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