Como trata facturas en criterio de caja a3ERP
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Este documento es un ejemplo de cómo trata a3ERP la facturas en criterio de caja en la liquidación de IVA y en el modelo 303.
Hacemos dos facturas en agosto de un proveedor en criterio de caja, una la pago en agosto y la otra no:
Pagada en agosto:
Pendiente:
Sacamos la liquidación de IVA de agosto:
En la base imponible me muestra las dos facturas, en cuota IVA solo el IVA de la que he pagado:
En el modelo 303:
En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja de ese periodo estén pagadas o no.
En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29 salen todas las facturas que tenemos que declarar de ese periodo y las de criterio de caja salen las que hemos pagado en ese periodo.
Ampliamos el ejemplo:
Y hacemos una factura de julio y la pago en agosto:
Sacamos la liquidación de julio:
Me muestra la base pero cuota IVA no sale nada porque está pendiente pagar:
En el modelo 303 de julio:
En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja ese periodo estén pagadas o no.
En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29 no sale nada porque no hemos pagado esa factura en ese periodo y no la tenemos que deducir:
Si miramos la liquidación de agosto ahora:
Vemos que en base imponible sale las factura de agosto pero en cuota sale la cuota de las facturas que hemos pagado en agosto (una de julio y una de agosto).
Si le damos al detalle lo vemos más claro de dónde viene los importes.
En el modelo 303 de agosto:
En la pestaña resultado en la casilla 74 y 75, sale la base y la cuota de todas las facturas en criterio de caja ese periodo estén pagadas o no.
Sigue saliendo igual que antes porque no influye la factura de julio, muestra solo las facturas en criterio de caja de agosto estén pagadas o no
En la pestaña liquidación en la casilla 28 y 29.
Sí que tiene en cuenta la factura pagada en agosto de julio porque hay que declararla este mes y me la suma a la pagada de agosto.
